Возьмем за образец, определение в википедии, но слегка его подкорректируем, для ясности восприятия.
Овердра́фт (сверх планируемого, перерасход) — кредитование банком расчётного счёта юридического лица или предпринимателя, для покрытия им кассовых разрывов (что это такое поговорим ниже), при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте юридического лица- заемщика денежных средств. В текущем моменте, банк «снимает» средства со счёта клиента в полном объёме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств.
Овердрафт отличается от срочной ссуды, НКЛ или ВКЛ тем, что в погашение основного долга направляются все суммы, поступающие на счёт клиента.
А теперь вновь, давайте человеческим языком.
Суть овердрафта, очень похожа на ВКЛ. Ну просто ооочень похожа… но продукты абсолютно разные, как по определению риска Банком, так и процедуре ведения бухучета и т.д.
Итак, берем конкретные цифры. Вы всё-таки решились на овердрафт.
Начнем с того, как его использовать, а потом уже развернем, про целевое назначение и прочее.
Так вот, допустим, Вам установлен лимит овердрафта в размере 1 млн.руб. (ниже мы поговорим, от чего зависит лимит установления овердрафта).
Как же им пользоваться?
Например, у Вас на расчетном счете имеется 100 тысяч рублей. И установленный лимит овердрафта.
Вы, завешиваете, «платежку» в размере 50 тыс.руб. на оплату налогов.
У Вас вновь остается лимит овердрафта в 1 млн.руб., но на расчетном счете у Вас уже 50 тыс.руб.
А что, если Вы еще завешиваете платежное поручение, в размере уже 550 тысяч рублей.
На расчетном счете у Вас только 50 тыс.руб.
Вот тут, Вам и может пригодиться овердрафт. Без каких-либо дополнительных заявлений с Вашей стороны, Банк снимает 50 тыс.руб. Ваших, а также предоставляет Вам автоматическую возможность, «уйти в минус» на 500 тыс.руб.
Т.е., теперь у Вас, нет собственных средств на расчетном счете, а лимит овердрафта, составляет уже 500 тысяч рублей.
Когда же и как теперь возвращать эти денежные средства Банку?
Очень просто. Любые поступления на Ваш расчетный счет (будь то оплата от покупателей, или поступления от терминалов эквайринга, или просто перевод с расчетного счета в другом Банке), будут автоматически погашать выбранный Вами лимит овердрафта.
Т.е. Продолжаем разбор нашей ситуации.
Пускай, Вы ожидаете получить на расчетный счет от покупателей 3 поступления, в размере 100, 200 и 300 тысяч рублей.
Что происходит с лимитом овердрафта? При условии, что у Вас не будет расходных операций, 600 тысяч рублей, которые придут Вам на расчетный счет, автоматически погасят овердрафт, и ситуация у Вас вернется к первоначальной. Лимит овердрафта 1 млн.руб., при собственных 100 тыс.руб.
«-»
- Есть ограничение по сроку возврата основного долга. Т.е. Банк «ждать» просто, когда же Вам наконец-то придут средства на расчетный счет не будет. Как правило, срок возврата выбранных Вами средств, составляет не более 60 дней (есть отдельные Банки, которые предлагают более льготные условия, если будет интересно, я сделаю обзор, пишите в комментарии).
Т.е. если Вы 1.03.2016 выбрали 550 тыс.рублей, то отдать Вы их должны будете максимум через 60 дней, т.е. до 01.05.2016. Можете, хоть ежедневно погашать, например, по 20 тыс.рублей, а можете, разом всю сумму вернуть к концу транша.
- Достаточно сложная, с непривычки система ведения бухгалтерского учета. Т.е. необходимо будет знать, когда Вы пользуетесь траншем, а когда нет. Требует навыков от бухгалтера.
«+»
Теперь переходим к самому вкусному. К плюсам овердрафта.
- Максимальный охват по целевому использованию. Т.е., под покрытием кассовых разрывов, понимается: закуп товара, погашение налогов, выплата з/п и т.д. По сути, проще сказать, на что нельзя использовать овердрафт. Это инвестиционное финансирование, а также погашение кредитов и займов напрямую. Но обойти это достаточно легко ограничение.
- Возможность увеличить оборачиваемость собственного бизнеса, за счет увеличения скорости оборачиваемости. Т.е., берем наш вышеописанный пример. Когда, мы уже выбрали 550 тыс.рублей. А очередные поступления (100, 200, 300 тыс.руб.) нам на пришли еще на расчетный счет. У нас имеется еще неиспользованного овердрафта, в размере 450 тыс.руб., которые мы еще не выбрали. Однако, как только, нам приходит первое поступление в размере 100 тыс.руб., которое погашает часть овердрафта, наш неиспользованный лимит уже не 500 тыс.руб., а 600 тыс.руб.
Т.е., что я хочу сказать. Как только Вам приходит какая-то сумма на расчетный счет, которая гасит овердрафт автоматически, Вы вновь можете пользоваться овердрафтом на сумму погашения. Таким образом, деньги можно прокручивать хоть каждый день. - Актуальность продукта, для любой сферы деятельности. Интересно, как для производителей, которые могут испытывать разрывы в наличии сырья, или не иметь необходимого количества средств, для погашения заработной платы, так продукт будет актуален и торговому предприятию.
- Оплата процентов, только за факт пользования денежными средствами. Т.е., ушли Вы в условный «минус» на 5 дней. Допустим, выбрали до лимита 500 тыс.руб. А потом, в течении 5 дней, Вам пришли поступления на 100, 200 и 300 тыс.рублей, которые погасили лимит овердафта. Произошло, это за 5 дней. Соответственно, только за 5 дней, Вы и заплатите проценты, и не на всю сумму лимита в 1 млн.руб, а только за те денежные средства, которые пользовались.
- Кредит беззалоговый. Чего? Вот я и говорю. Кредит беззалоговый. Не подразумевает продукт под собой залог. Если Банк его берет, то скорее всего просто перестраховывается.
Мне кажется, плюсов явно больше чем минусов.
Но необходимо внести еще 1 раздел. Так сказать, для инфо. Это и не плюсы, и не минусы. Это те условия, которые могут быть не озвучены в Банке, но которые есть.
«=»
- Лимит овердрафта зависит от Ваших оборотов по расчетному счету. Все верно. Хотите овердрафт, бизнес должен быть высоко легален.
- Лимит овердрафта, как правило , не превышает 50% от среднего оборота по Вашему расчетному счету. Причем не просто оборот, а в расчет берутся только поступления от покупателей. Если Вы уже потирали руки, что будете с одного своего расчетного счета в Банке, переводить денежные средства на расчетный счет в другом Банке, для увеличения оборотов, то такого не получится.
Для уточнения. Если Ваш оборот, по расчетному счету, составляет 1 млн.руб. То максимальный лимит овердрафта будет не больше 500 тыс.руб. - В случае снижения Вашего ежемесячного оборота, Например, до 800 тыс.руб., то снижаться будет и Ваш лимит овердрафта, который напрямую зависит от Ваших оборотов. Т.е. в лучшем случае, лимит составит 400 тыс.руб. Но у Банка может быть и понижающие коэффцициенты. Допустим, в случае неподдержания оборота с Вашей стороны, лимит будет уже не 50% от первоначального, а 40% от фактически поддержанногою В нашем случае, это будет уже 800 тыс.руб.*40% (чтобы было интереснее посчитайте сами).
- В случае, если Вы не используете лимит овердрафта, то с Вас снимается комиссия, за неиспользованные средства. Как правило, в размере не больше 2% годовых. (это2%/12 – ежемесячных). Суммы не большие. Это, больше, что бы Банку было не обидно)).
- Комиссия за выдачу овердрафта. Она есть по всем видам и формам кредита, это больше как напоминание написал.
Ну, вроде как все моменты описали. Если будут конкретные дополнения, или какие-то неточности, то пишите, буду рад дополнить либо исправить. Мне кажется, мы ответили на вопрос, что такое овердрафт.
Источник Антон MSBHelp Москвитин.